Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли открыть вклад в пользу третьего лица?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Действующее законодательство допускает открытие вклада в пользу третьего лица. Соответствующая норма содержится в ст. 842 ГК РФ. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, это третье лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами. Однако при открытии такого вклада указание имени гражданина, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием договора банковского вклада.
Вклад в пользу третьего лица и внесение третьими лицами денежных средств на счет вкладчика: в чем разница?
Закон предоставляет лицу, заключившему договор банковского вклада в пользу третьего лица, право воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств до момента выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика.
Изменение суммы вклада в пользу третьего лица и расторжение договора вклада
На практике может возникнуть ситуация, когда гражданин, открыв в банке вклад в пользу некоего лица, впоследствии захочет изменить свое решение по тем или иным причинам и либо уменьшить сумму вклада, либо полностью истребовать всю сумму и расторгнуть договор. С точки зрения ГК РФ, такой договор может быть расторгнут или изменен, но лишь до того, как лицо, в пользу которого открыт вклад, не выразило намерение воспользоваться правами вкладчика. До наступления этого момента лицо, заключившее договор банковского вклада, признается вкладчиком и может воспользоваться всеми правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств. Следовательно, гражданин, открывший вклад в пользу третьего лица, вправе как изменить в ту ли иную сторону сумму вклада, так и расторгнуть договор.
Согласие третьего лица (выгодоприобретателя) считается полученным при предъявлении им первого требования к банку. Это может быть требование о выдаче вклада или его части, увеличение суммы вклада, выдача доверенности, составление завещательного распоряжения и пр.
В ст. 842 ГК РФ нет прямого указания на право вкладчика распоряжаться денежными средствами банковского вклада, открытого в пользу третьего лица. Однако судебная практика по этому вопросу вполне определенная. Позиция судов состоит в том, что лицо, внесшее денежные средства во вклад в пользу третьего лица, до момента предъявления этим третьим лицом требования к банку вправе распоряжаться ими, в частности уменьшить сумму вклада.
Так, гражданка Ф. обратилась в суд с иском о взыскании с банка денежных средств, которые, по ее мнению, были незаконно списаны с банковского вклада. Из материалов дела следует, что банк заключил договор банковского вклада с гражданином С. в пользу третьего лица — гражданки Ф. Однако впоследствии С. обратился в банк с требованием о выдаче денежных средств со вклада, что и было исполнено банком. Так как гражданка Ф. статус вкладчика не приобрела, гражданин С. вправе был воспользоваться правами вкладчика. Суд пришел к выводу о том, что действия банка при выдаче денежных средств гражданину С. до того, как гражданка Ф. обратилась с аналогичным требованием к банку, являются законными и соответствующими действующему законодательству .
Как переоформить вклад на другое лицо?
Чтобы оформить перевод вклада на другое лицо есть несколько вариантов.
- Можно воспользоваться доверенностью, выписанной на третье лицо. Для этого достаточно посетить нотариуса, который оформит документ, где должны быть прописаны все права выбранного вами человека на депозит. На основании доверенности физическое лицо получит права на денежные средства, находящиеся на депозите.
- Можно оформить дополнительный депозитарный договор, на основании которого права на вклад передаются другому лицу.
- Одним из видов переоформления вклада на другого человека можно считать вступление в право наследства. Процедура переоформления выполняется в отделении банка на основании свидетельства о праве наследия.
Какое пункты в договоре требуют отдельного внимания?
В договоре потребуется указать в обязательном порядке предназначение вклада. Нужно проконтролировать правильность внесенных паспортных данных обеих сторон.
Обратите внимание на такие существенные условия договора:
- список лиц для пополнения счета;
- возможность снятия процентов со счета;
- дата перехода прав третьей стороне;
- длительность договора.
В договоре также указывается, кто может пополнять вклад. Для пополнения депозита произведите следующие действия:
- Обратитесь в отделение банка, в котором был открыт депозит.
- Предоставьте паспорт или удостоверение личности.
- Укажите паспортные данные получателя и реквизиты для пополнения счета.
Чтобы не тратить время на поездки и очередь, используйте услуги интернет-банкинга для перевода денежных средств в режиме онлайн.
Как открыть вклад на несовершеннолетних?
Зачастую, депозит в пользу третьего лица оформляется между близкими родственниками, например, родителями для детей.
Банки позволяют открывать депозит на ребенка, ведь основным критерием является ФИО, а не возраст получателя.
Каждая организация выдвигает собственные условия по длительности депозита. Минимальная продолжительность может быть от недели, максимальная – пять лет, поэтому внимательно изучайте пункты в договоре, которые касаются срока действия и условий пролонгации.
Некоторые организации позволяют активировать пролонгацию договора на прежних условиях, другие могут понизить процентную ставку.
Если депозит был открыт на имя несовершеннолетнего ребенка, тогда снять финансовые средства можно при достижении ребенком 18 лет.
Чтобы получить деньги, достаточно предъявить паспорт для идентификации личности человека. Перед открытием вклада изучите все доступные предложения и заключите договор с надежной организацией, чтобы не потерять все сбережения.
Как пополнить вклад на третье лицо?
Процедура пополнения зависит от условий конкретного банковского учреждения. Необходимо уточнить заранее, разрешат ли банкиры первому вкладчику, посторонним лицам положить средства на депозит. Чаще всего право на данные операции имеет только выгодоприобретатель. Деньги на депозитный счет перечисляют способами, установленными банком: через интернет, переводом или через кассу.
При посещении отделения для совершения доходной транзакции требуется:
- подготовить для предъявления паспорт, договор, данные о получателе и номер счета
- предъявить доверенность от третьего лица для пополнения валютного депозита (для рублевых счетов доверенность не требуется)
- внести денежные средства
Дополнительные нюансы, которые надо знать вкладчикам
Банковское учреждение имеет право потребовать личное присутствие выгодоприобретателя при открытии депозита. Согласно ФЗ от 07.08.2001 № 115 «О противодействии отмыванию доходов» банк обязан оформлять такие вклады в присутствии третьих лиц или их представителей. Вкладчики должны знать, что ФЗ № 115 противоречит ст. 842 ГК РФ.
Банкиры не имеют права требовать от получателя предоставления договора, так как он обладает безусловными правами. Клиент для пользования счетом должен представить паспорт.
Трехсторонние депозиты имеют особенности:
- возможность открытия в различной валюте
- получение средств может быть разрешено только в том отделении, где был подписан договор (правило действует в Сбербанке)
- если сумма по вкладу, открытому на третье лицо, превышает 600000 руб. (эквивалентную сумму в иностранной валюте), то все операции по нему попадают под обязательный контроль
- с процентов, полученных по депозиту, удерживается НДФЛ, когда их размер превышает необлагаемый лимит (определяется с учетом ставки рефинансирования на момент заключения соглашения)
- выплаты из страхового фонда, если финансовая компания обанкротилась, выдаются только выгодоприобретателю или его представителю
- пополнить счет, созданный в РФ на имя иностранного гражданина, может только его родственник, подтвердивший родство
Кто может распоряжаться вкладом, открытым на третье лицо
Распоряжаться депозитом, который оформлен на другого гражданина, может или вкладчик, или выгодополучатель (в зависимости от наличия прав). Временем перехода прав вкладчика к выгодоприобретателю считается момент, когда последний изъявляет желание воспользоваться правами по контракту (п. 2 ст. 842 Гражданского кодекса РФ).
Это намерение может быть выражено:
- через подачу выгодополучателем в отделение банка поручения на совершение действий по счету депозита (пополнение, снятие денег со счета, если возможность операции учтена в условиях вклада);
- через получение выгодоприобретателем выписки по счету депозита.
Для выполнения выгодоприобретателем вышеупомянутых действий ему необходимо лично прийти в отделение банка и предоставить паспорт, данные которого прописаны в договоре накопительного вклада.
До того как выгодополучатель решит воспользоваться правами вкладчика, инвестором по договору депозита считается гражданин, вносивший денежные средства.
Это значит, что человек имеет право:
- совершать допускаемые договором операции с деньгами, находящимися на счете, включая и аннулирование договора депозита;
- получать установленные проценты в соответствии с договором. Особенно это касается тех ситуаций, когда в соглашении прописано, что проценты не прибавляются к сумме депозита, а поступают на другой банковский счет клиента;
- предоставлять доверенности на распоряжение депозитом другим людям.
После того как права на распоряжение вкладом перешли к выгодоприобретателю, лицо, вносившее деньги, теряет всю вышеперечисленную власть. Все предоставленные им доверенности, относящиеся к депозиту, утрачивают свою силу. Инвестором согласно условиям вклада с этого момента становится только выгодоприобретатель, который получает все предусмотренные соглашением права вкладчика, а именно:
- осуществлять операции согласно договору и распоряжаться суммой депозита;
- аннулировать договор депозита;
- получать положенные проценты по вкладу;
- предоставлять от своего имени доверенности на пользование накопительным счетом.
Стоит упомянуть, что с процентов по депозиту банк вычтет НДФЛ по ставке 35 %, если они выше установленной необлагаемой суммы, а точнее (п. п. 1, 4 ст. 214.2, п. 2 ст. 224 Налогового кодекса РФ):
- по счетам в рублях: с процентов, более чем на 5 пунктов превышающих ставку рефинансирования Банка России, действующую во время начисления процентов;
- по депозитам в зарубежной валюте: доход, насчитанный по ставке более 9 процентов годовых.
Интерес представляет ситуация, при которой кредитор заключает договор в пользу третьего лица. Впоследствии третье лицо реализует право из указанного договора, однако не представляет кредитору никакого встречного предоставления. Основной вопрос состоит в том, может ли кредитор в указанных обстоятельствах предъявить к третьему лицу кондикционный иск в соответствующей части.
В пользу невозможности квалификации исполнения по договору в пользу третьего лица в качестве неосновательного обогащения можно привести два ключевых аргумента.
Первый аргумент сводится к тому, что сам факт наличия договора в пользу третьего лица в данном случае исключает возможность признания исполнения по нему неосновательным обогащением. В основе при этом лежит ст. 1102 ГК РФ, согласно которой лицо, без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобретшее или сберегшее имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение). А поскольку право третьего лица требовать исполнения прямо следует из договора, то о неосновательном обогащении говорить не приходится.
Наследование банковских вкладов
Наследование банковских вкладов может осуществляться как по закону, так и по завещанию (ст. 1111 ГК РФ).
Вклад может быть завещан двумя способами.
1. Вклад может быть завещан путем составления завещания, оформленного наследодателем в общем порядке (ст. ст. 1124 — 1127 ГК РФ). Для этого банковский вклад наследодателя может быть специально поименован в завещании как отдельный вид имущества наследодателя. Однако чаще всего банковский вклад специально не выделяется из состава имущества наследодателя, которое определяется в завещании как «любое имущество, где бы оно ни находилось, в чем бы ни заключалось».
2. В соответствии со ст. 1128 ГК РФ вклад может быть завещан посредством совершения завещательного распоряжения в письменной форме в том филиале банка, в котором находится этот счет. В отношении средств, находящихся на счете, такое завещательное распоряжение имеет силу нотариально удостоверенного завещания.
Завещательное распоряжение правами на денежные средства в банке должно быть собственноручно подписано завещателем с указанием даты его составления и удостоверено служащим банка, имеющим право принимать к исполнению распоряжения клиента в отношении средств на его счете. Правила совершения завещательных распоряжений правами на денежные средства в банках определены Постановлением Правительства РФ от 27 мая 2002 г. N 351.
Права на денежные средства, в отношении которых в банке совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях в соответствии с общими нормами наследственного права.
Вклад в пользу третьего лица. «Скользкие» вопросы
Основные нормы Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) о вкладах в пользу третьих лиц приведены в статье 842:
«Статья 842. Вклады в пользу третьих лиц 1. Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами. Указание имени гражданина (статья 19) или наименования юридического лица (статья 54), в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада. Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен. 2. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств. 3. Правила о договоре в пользу третьего лица (статья 430) применяются к договору банковского вклада в пользу третьего лица, если это не противоречит правилам настоящей статьи и существу банковского вклада». Поскольку в приведенной статье содержится ссылка на правила о договоре в пользу третьего лица, то здесь будет уместно привести и статью 430 ГК РФ: «Статья 430. Договор в пользу третьего лица 1. Договором в пользу третьего лица признается договор, в котором стороны установили, что должник обязан произвести исполнение не кредитору, а указанному или не указанному в договоре третьему лицу, имеющему право требовать от должника исполнения обязательства в свою пользу. 2. Если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором, с момента выражения третьим лицом должнику намерения воспользоваться своим правом по договору стороны не могут расторгать или изменять заключенный ими договор без согласия третьего лица. 3. Должник в договоре вправе выдвигать против требования третьего лица возражения, которые он мог бы выдвинуть против кредитора. 4. В случае, когда третье лицо отказалось от права, предоставленного ему по договору, кредитор может воспользоваться этим правом, если это не противоречит закону, иным правовым актам и договору».
Хотя к договору банковского вклада в пользу третьего лица применяются правила о договоре в пользу третьего лица, если это не противоречит правилам статьи 842 ГК РФ и существу банковского вклада, обратим внимание, прежде всего, на различия между этими договорами.
Во-первых, договор банковского вклада в пользу третьего лица не допускает производить исполнение не указанному в договоре третьему лицу. Третье лицо обязательно должно быть определено в договоре банковского вклада – это существенное условие договора данного вида.
Наследование вклада по завещательному распоряжению в банке
Наследование денежных вкладов, в отношении которых имеется ЗР, происходит в общем порядке наряду с прочими видами наследства. Данные средства выдаются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство (п. 3 ст. 1128 ГК РФ).
Исключением являются ситуации, когда денежные средства, в т. ч. с вкладов, необходимы наследникам для надлежащей организации похорон завещателя. В этом случае они выдаются наследникам на указанные цели ранее 6 месяцев с даты открытия наследства (п. 3 ст. 1174 ГК РФ). Подробнее об этом мы поговорим дальше.
В случае смерти завещателя нотариус представляет в кредитную организацию запрос о подтверждении факта удостоверения конкретного ЗР сотрудником банка и факта его отмены или изменения (п. 13 постановления № 351).
ВАЖНО! Факт ненадлежащего исполнения банком, в котором было оформлено ЗР, своих обязанностей по ведению документооборота и хранению документов (в частности, п. 10 постановления № 351) не должен отрицательно сказываться на правах наследника.
Так, суд признал право наследника на получение денежных средств, размещенных наследодателем во вкладе, при наличии записи о регистрации ЗР в журнале регистрации, хотя само ЗР физически в банке отсутствовало (решение Калининского райсуда г. Уфы от 11.09.2017 по делу № 2-4921/2017).
Если дата подписания ЗР относится к периоду до 01.03.2002, то для обналичивания денег наследникам не нужно свидетельство от нотариуса (ст. 8.1 закона «О введении в действие…» от 26.11.2001 № 147-ФЗ).
Если после смерти наследодателя отсутствует точная информация о существовании у него банковских вкладов (в т. ч. о наименовании соответствующей кредитной организации, сумме вкладов и т. д.), наследникам следует обратиться к нотариусу за розыском вкладов.
В соответствии со ст. 26 закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-I информация о счетах и вкладах физлиц составляет банковскую тайну и не может быть разглашена, но может быть представлена в случае смерти владельца счета или вклада определенному перечню лиц и организаций, среди которых:
- лица, указанные в ЗР;
- нотариальные конторы, в производстве которых находится наследственное дело о вкладах умерших вкладчиков.
Доверенность на получение вклада после смерти вкладчика
Действие доверенности, выданной вкладчиком на распоряжение вкладом и его пополнение, после смерти последнего прекращается (подп. 6 п. 1 ст. 188 ГК РФ). Таким образом, снять денежные средства с вклада по такой доверенности после смерти доверителя-вкладчика будет невозможно.
Распорядиться средствами, оставшимися во вкладе, смогут наследники вкладчика, в надлежащем порядке принявшие наследство. До истечения установленных законом 6 месяцев с даты открытия наследства денежные средства могут быть сняты с вклада только на похоронные нужды и только при наличии на то специального нотариального постановления.
В случае если доверенное лицо снимет размещенные во вкладе средства доверителя после смерти последнего, такие действия доверенного лица будут квалифицированы судами как неосновательное обогащение. При этом доводы доверенного лица о том, что оно не знало о смерти доверителя, в данном случае правового значения не имеют (например, решение Химкинского горсуда от 13.09.2017 по делу № 2-5204/2017).
***
Итак, наследование денежных вкладов производится по тем же общим правилам, что и наследование прочих видов имущества. Специфический способ наследования средств, размещенных на банковских счетах (в т. ч. депозитных), — наследование по завещательному распоряжению. Распоряжение средствами во вкладе может производиться наследниками после получения свидетельства о праве на наследство.
Статья 839 ГК РФ. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты
- Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.
- Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.
При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.
Договор банковского вклада
По договору банковского вклада (также его обычно называют депозитом) одна сторона в роли которой обычно выступает сам банк, в свое время принявшая поступившую от иной стороны то есть какого-либо лица, которым является вкладчик денежную сумму (вклад), дает обязательство возвратить сумму вклада, а также осуществить выплату на конкретных условиях договора (об этом свидетельствует 834 статья ГК Российской Федерации).
Законодатель в свою очередь, отождествляет договор вклада банковского порядка с депозитом (от латинского слова depositum – что означает вещь, которая в свое время была отдана на хранение).
Стоит отметить, что отношения между клиентом и, конечно, самим банком имеют договор банковского вклада обязательственно-правовой, а не вещно-правовой характер.
Тем не менее, наличные средства денежного характера, которые при необходимости передаются вкладчиком, поступают в собственность банка, а деньги, которые можно считать безналичными – в полное распоряжение банка.
Определенный договор банковского вклада является односторонним, реальным, а также возмездным.